正规股票配资资讯网

财惠穗配资 赤赢配资 亿配资 米涂配资 金多多股票配资

跨境电商概念股-天津自贸区概念股-财政部:金融企业拨备覆盖率超过监管要求两倍视为存在隐藏利润倾向(23)

  第十四章 罚则

  第一百四十三条【处罚主体】金融企业违反本规则规定的,由同级财政部门、审计部门或法律法规规定的其他有权部门予以处罚。必要时,处罚部门可会同相关金融管理部门联合调查处理。违反党纪、政纪的,移交纪检、监察部门处理;涉嫌犯罪的,移交司法机关处理。

  第一百四十四条【处罚原则】财政部门、审计部门对金融企业违反本规则规定的处罚,应与违法违规行为的事实、性质、情节以及社会危害程度相当。

  一百四十五【违规出资】金融企业股东违规出资取得股权的,按照“实际出资与期末净资产孰低”原则予以清退,并按照“实际出资与违规出资所获收益孰高”原则处以一倍以上五倍以下的罚款。涉嫌犯罪的,移交司法机关处理。

  一百四十六【抽逃出资】金融企业股东在企业成立后抽逃出资的,责令改正,处以所抽逃出资金额百分之五以上百分之十五以下的罚款;对抽逃出资相对应的收益处以一倍以上五倍以下的罚款。

  第一百四十七条【违规代持】金融企业股东违规代持金融企业股权的,责令改正。对违规代持的股权按照“代持金额与代持所获收益孰高”原则处以一倍以上五倍以下罚款。

  一百四十八【投资责任】金融企业开展投资未按规定进行尽职调查和可行性研究、履行决策和审批程序,并造成投资业务发生损失的,应按照相关规定进行责任认定和问责。

  一百四十九【资产处置责任】金融企业应对资产处置过程中违法违规行为进行责任认定,视情节轻重和损失大小对相关责任人进行处罚。

  金融企业处置不良资产,违反本规则规定,直接由该资产原债务人及利益相关方购回的,应没收所得收益,并处以不良资产账面原值一倍以上三倍以下的罚款。

  一百五十【账户管理违规】金融企业违反本规则,在法定的会计账簿以外另立会计账簿的,责令改正,处以五万元以上五十万元以下的罚款。

  一百五十一违规列支和侵占收入】金融企业违规列支成本、费用或是侵占收入的,由财政部门及时责令改正,并进行会计追溯,追回资产和资金,没收非法所得。

  财政部门发现金融企业私存私放财政资金和其他公款等设置“小金库”的,要及时责令改正;对使用相关资金向个人发放奖金、实物、津贴、补贴等,责成金融企业依法追回,并按照《财政违法行为处罚处分条例》有关规定进行处理。

随机标签